ISA(개인종합자산관리계좌)는 다양한 금융상품을 한 계좌에 통합해 관리할 수 있고, 절세 혜택까지 누릴 수 있는 제도입니다. 특히 ISA 서민형 전환을 하면 일반형보다 2배 이상 넓은 비과세 한도를 제공받을 수 있어 많은 투자자들이 관심을 갖고 있습니다.
✅ ISA 서민형 계좌란?
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소득 요건 충족자가 일반형 ISA보다 더 큰 세제 혜택을 받을 수 있는 계좌
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비과세 한도: 일반형 200만 원 → 서민형 400만 원 (2025년부터는 500만/1,000만 원으로 확대)
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과세 혜택: 한도를 초과한 수익도 일반 금융소득세율(15.4%)이 아닌 9.9% 분리과세 적용
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손익 통산 가능: 펀드 수익과 예적금 손실을 합산해 과세 대상 금액을 줄일 수 있음
✅ 전환 조건
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소득 기준
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근로소득 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하
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연령 기준
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만 19세 이상, 또는 근로소득이 있는 만 15세 이상
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✅ 전환 방법
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자동 전환 – 국세청 소득자료를 기준으로 금융기관이 자동 전환
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직접 신청 – 홈택스/손택스에서 소득확인증명서를 발급 → 은행·증권사 제출 → 전환 확정
⚠️ 유의사항: 전환은 신규 개설 시점 또는 만기 연장 시점에만 가능하며, 중도 전환은 불가능합니다.
✅ 전환 시 주의할 점
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전환 후에는 동일 과세기간에 일반형으로 되돌릴 수 없음
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소득이 증가해도 계좌 만기 전까지는 서민형 혜택 유지
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만기 연장 시에는 다시 소득 심사를 거쳐야 함
📌 결론
ISA 서민형 전환은 소득 요건을 충족하는 분들에게 최대 1,000만 원(2025년 기준) 비과세 한도와 낮은 세율(9.9%)이라는 강력한 절세 효과를 제공합니다.
장기 자산 관리와 세금 절감을 동시에 원한다면, 반드시 확인하고 준비해야 할 제도입니다.
👉 자세한 전환 절차와 조건은 원문에서 확인하세요:
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